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【保薦人缺失】建銀國際遭證監會譴責 罰款 2400 萬

2018/7/9 — 18:03

資料圖片:建銀國際

資料圖片:建銀國際

證監會今日公布,中國四大國有商業銀行建設銀行(939)旗下的投資銀行「建銀國際」因保薦人缺失,被證監會譴責及罰款2400萬元。證監會批評,建銀國際作為保薦人,沒有進行所有合理盡職審查、沒有進行妥善的客戶盡職審查以及沒有備存妥善的審計線索或書面紀錄。

證監會經調查後採取上述紀律處分行動。調查發現,建銀國際沒有在呈交上市申請前,沒有對申請上市的「福建東亞」進行所有合理的盡職審查、沒有進行妥善的客戶盡職審查;及沒有就其盡職審查工作備存妥善的審計線索或書面紀錄。

證監會指出,福建東亞在往績紀錄期間(即截至2011年、2012年及2013年12月31日止年度)約90%的營業額是來自其向海外客戶的銷售額,而約90%的有關銷售額是由海外客戶透過第三方付款方所支付(第三方付款安排)。但然而,建銀國際沒有完成其律師擬訂的盡職審查計劃,包括沒有向福建東亞取得無法終止第三方付款安排的客戶的名單及沒有揀選部分有關客戶進行會見,同時也沒有會見任何第三方付款方。

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建銀國際在進行盡職審查的過程中,亦發現數個與第三方付款安排有關的預警跡象,但沒有證據顯示建銀國際曾向相關客戶或第三方付款方作出進一步查詢,亦無紀錄載明其不作進一步查詢的理據。

有關預警跡象包括:多名福建東亞客戶依賴多個來自不同國家的第三方付款方向福建東亞支付款項;部分福建東亞客戶在依賴第三方付款方向福建東亞支付款項的同時,亦是其他福建東亞客戶的第三方付款方;及福建東亞告知建銀國際,由其台灣客戶直接向福建東亞支付款項乃屬不可能或非常昂貴之舉,但證監會調查顯示,台灣有多個第三方付款方代表其客戶向福建東亞支付款項。

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證監會的調查亦顯示,建銀國際交易小組的其中一名成員曾經對彌償協議上的簽名的真確性表示關注,證監會在檢視彌償協議後發現,有些彌償協議看來是由同一人代表不同客戶簽署。

證監會:無證據顯示故意違規   建銀國際合作

證監會的調查亦發現,建銀國際沒有就其盡職審查工作備存妥善的審計線索或書面紀錄。舉例來說,建銀國際沒有備存可解釋其為何決定不去完成上述盡職審查計劃的紀錄。

但證監會並無發現有證據顯示,上文中所識別的違規事項及缺失是因故意、蓄意或罔顧後果而導致。另外,建銀國際接受證監會的紀律處分,且並無就證監會的發現及監管關注事項提出爭議,表現合作。

證監會指出,建銀國際自福建東亞的上市申請之後,已主動優化其為保薦人工作而設立的內部監控措施及系統,並同意委聘獨立的檢討機構以檢討其與保薦人工作有關的經優化的政策、程序及常規,尤其是就上市申請人進行盡職審查及編製上市申請文件方面,另外福建東亞的上市申請已失效。

證監會提醒保薦人,向聯交所呈交上市申請前,保薦人應已進行所有合理盡職審查,以透徹認識及了解上市申請人的業務。

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